Москва представляє в колоритно написаних епізодах: «Вечір в будинку літераторів», «Події в жилтоваристві», «На садовій», «Сеанс чарівної магії у Вар’єте» — ця Москва радянська. По всьому роману розсипані прикмети нового часу: Соловки, як реальна загроза покарання, шпигуноманія («Він ніякий не інтурист, а шпигун»), обов’язкове членство в профспілці (Івана Бездомного запитали в лікарні, член він профспілки), доноси і стукацтво по телефону (Коров’єв і його витівки), тотальні перевірки документів («А у вас є документик?»), брехня з естради, секретне спостереження за громадянами, непечатание «небезпечних » книг. магазини для «багатих», буфети з несвіжими продуктами, арешти. Як відомо, на терені не росте виноград (біблійні символи). Дивно зібрати з колючих гілок сталінізму добру ягоду; на дереві тоталітаризму можна було зібрати лише колючий реп’ях. Візьмемо, приміром, асоціацію московських літераторів, що влаштувався в «Будинку Грибоєдова». Туди приходили за творчою путівкою в Ялту, пограти в більярд, стати в чергу на квартиру і, звичайно, смачно поїсти і потанцювати: «Вдарив знаменитий грибоедовский джаз». Вкриті потом обличчя ніби засвітилися, здалося, що ожили на стелі намальовані коні…і раптом, як би зірвавшись з ланцюга, затанцювали обидва зали…За танцював Глухарев з поетесою Тамарою Півмісяць, заплясал Квант… Танцювали: Драгунський, Чердакин, маленький Денікін з гігантською Штурман Жоржем»… танцювали невідомий професії молоді люди в стрижці боксом, з підбитим ватою плечима, виліз якийсь дуже немолодий з бородою, в якій застрягло пір’ячко зеленої цибулі. Десь у рупорі голос командував: «Карський раз! Зубрик два! Фляки господарские. » Перед нами шабаш відьом, вогняна танець, гуркіт джазу, забувають голоси — словом, вакханалія щасливих володарів квитка з золотим тисненням: «Член письменницької… Та це воскресіння на губернському балу герої Гоголя «Мертві душі». Зоологічні уподібнення, Прізвища, афіші та інші, художні деталі малюють незабутній сатиричний образ літературної еліти, куди не могло бути доступу Майстру. Заздрість, підсиджування, кар’єризм, вміння влаштуватися, ненависть до талановитим, хамелеонства літературу з соціальним замовленням. «Страстишки напаскудити ближньому» в середовищі безталанних, примітивних людей стають нормою.
Булгаков глибоко переконаний, що «диявольське» початок приховане в самій людині. Інакше як же зрозуміти мотиви хабарництва голови жилтовариства Босого? Хто змушував його прописувати за гроші, вселяти в звільнене кімнати за хабар? «Квартирне» питання здолав всіх: і Алозия, Магарыча, який зазіхнув на підвальчик Майстра.
Сеанс чорної магії зібрав всіх знайомих і інших жителів Москви! Масовий гіпноз виявив в кожному його внутрішньої людини, досить недосконале. зажерливого, грубого, з низькопробними смаками, любителя хліба і видовищ. Але Булгаков, жахнувшись свого нещадного гротеску, «рятує» глядачів криками Бенгальського, трепача і фіґляра, якому кіт Бегемот відірвав голову, доручає Воланду вимовити «вирок»: «Людство любить гроші… Ну, легковажні… ну, що ж… і милосердя стукає в їхні серця… звичайні люди…». Але справжнє покарання чекало багато іншого життя » — на Великому балі у Сатани».
Останній епізод займає дуже важливе місце в ідейно-художній структурі роману, будучи кульмінаційним для всього сюжетного дії. Воланду потрібно було закінчити принциповий спір з Берліозом — атеїстом, вже відданий могилі, потрібно було «розібратися» з багатьма персонажами, яким він влаштував іспит, будучи в Москві, потрібно було дати оцінку побаченому за три дні до соціалістичної столиці. Отже, московська життя постає в дзеркалі вічності. Опис інтер’єру бальних залів, учасників балу, їх діалогів нагадали земне буття: стіна тюльпанів, фонтани, каміни, ріки шампанського і коньяку, танці, в яких сплелися всі людські пороки: честолюбство і донос, обжерливість, чуттєвість, ревнощі, звуки і фарби цього балу згущені, немов Булгакову захотілося представити модель цілого світу з усіма джазовими оркестрами, всім выпиваемым людством вином, усіма стравами, з’їденими мільярдами шлунків, усією розкішшю споживаної в збиток природі в ім’я зручності і марнославства чоловік, який святкував своє коротке, як мить, життя так жадібно, бездумно, по Булгакову, «обміняв» пустоутробие свою божественну сутність. Скелети, прах, що залишилися від колишніх красенів і красунь, розповідями читачеві про справи людських: про фальшивомонетників, державних зрадників, прелюбодеях, вбивць і катів. Вражає злагодженість всіх танцюючих, бо всі вони сповідували одну.
Історична доля людства, показує Булгаков своїм романом, — безперервний пошук Істини. Але немає її в атеїзмі і матеріалізмі, бо безбожництво веде до самості (сам не знаю, як жити) і духовного зубожіння життя в цілому. Майстер, який написав роман про Ієшуа, нагадує, що жити треба, звіряючи свої земні справи з небесними ідеалами Добра і Краси. У сцені Великого балу укладена головна філософська ідея роману: людина вільна у своєму моральному виборі між Богом і Дияволом: тому ні політичний лад, ні катаклізми, пережиті людством, не звільняють його від відповідальності за добро на землі.